新加坡在國際金融市場的地位不斷提升，加上稅率低，吸引不少家族辦公室落戶。據統計，新加坡家族辦公室數量由2020年約400家，激增至2022年約1100家。然而，去年新加坡破獲一宗史上最大洗黑錢案後，加強資金審查，尤其是來自內地的資金，更先後有中資家族辦公室申請被拒，可見要在新加坡投資或開設家族辦公室未必容易。

搗破洗黑錢案收緊批核

去年8月，新加坡出動逾400名執法人員，搗破歷來最大宗洗黑錢案，涉及金額逾30億坡元，拘捕10名中國籍背景人士，其中一人承認11項控罪，包括在菲律賓經營賭博網站，協助內地人非法投注，把非法資金轉到新加坡清洗，被判監13個月。

事件亦涉及多家銀行，包括大型銀行如瑞銀、中行及工行也受牽涉。由於案情重大，不但轟動整個新加坡，更令投資當地變得困難，尤其是內地資金。

為免淪為「洗錢天堂」，新加坡今年加強審查來自內地的資金，有報道指出，兩宗涉及中資的家族辦公室申請已被拒，其中一宗更沒有給予詳細原因。知情人士表示，負責審批的新加坡金融管理局很少會直接拒絕申請，一般是採用「拖字訣」，反映審批收緊不少。另有報道提到，申請成立家族辦公室的等候時間大幅增加，由以往少於6個月，延長至現時大約9至12個月才完成，個別申請或長達18個月。

此外，新加坡家族辦公室的投資門檻亦不斷提高，最新指引是如要取得稅務優惠，由新加坡居民開設的公司，其資產管理規模提高到最少2000萬坡元，且每年要有最少20萬坡元投資於當地初創或股市，並要聘請最少兩名投資專業人士。如果是海外公司，資產管理規模則為5000萬坡元，並聘請最少3名投資專業人士。

對資金來源審查更嚴格

基於申請時間延長、資金審查趨嚴格及門檻提高這3個原因，今年新加坡家族辦公室申請出現放緩。

高資產淨值人士欲投資新加坡，又或想當地設立辦公室，應該留意以下幾點：

一、提供透明、詳細的資金來源，包括會計賬目、銀行月結單、稅務文件等。賬目混亂、文件遺漏都有可能影響申請進度，嚴重的更會被拒。

二、資金來源愈簡單愈好，例如只來自一至兩個渠道。過多不同來源，尤其是涉及多個國家的跨國收入，又或有虛擬貨幣等數碼資產，有機會增加洗錢嫌疑，審批必會再延長。

三、預留充裕申請時間。

事實上，香港的經濟條件不比新加坡差，且設立家族辦公室門檻相對較低，稅務安排亦具優勢，今年初的專欄文章已提及，有興趣可重溫。投資者若想在亞洲投資或設立家族辦公室，不妨考慮把資金落戶香港。

(原文刊登於2024年6月8日 信報 <保險解碼> — 《內地客戶申請新加坡家辦漸難》)